טופס 135

טופס בקשה להחזרי מס - טופס 135

מה תפקידו של טופס 135? כיצד למלא נכון את הטופס הייעודי להגשת בקשה להחזר מס? מי אמור למלא את הטופס ולהגיש אותו למס הכנסה? מה חשוב לדעת על טופס 135? איך יודעים האם הטופס נקלט במערכת? האם עצמאים נדרשים למלא טופס זה כדי לקבל החזרי מס? המומחים של מערכת הנהלת חשבונות מקוונת UCAN2 הכינו מדריך מקצועי על מילוי טופס 135.

מה תפקידו של טופס 135?

יחיד שהוא אינו חברה בע”מ ואינו חייב להגיש דוח שנתי למס הכנסה יכול לדרוש החזרי מס באמצעות מילוי טופס 135. באופן כללי, טופס 135 הוא דוח מקוצר למס הכנסה עבור יחידים שמבקשים החזרי מס. ניתן להגיש את הטופס הייעודי להחזרי מס באופן מקוון באתר של רשות המיסים וחשוב לדעת כי בהתאם לסעיף 160 לפקודה ניתן לבקש החזרים רטרואקטיביים עד 6 שנים אחורה.

מאחר ששכירים רבים משלמים מס ביתר, כלומר מס גבוה ממה שהיה עליהם לשלם בפועל, כדאי להיעזר בסימולטור הקיים באתר רשות המיסים כדי לבחון האם מגיע להם החזרי מס. ניתן למלא פרטים בסימולטור באופן אנונימי ואפשר להיעזר באנשי מקצוע כמו רואי חשבון ויועצי מס כדי לבחון האם מגיע החזר מס לשכיר.

אגב, עצמאי המעוניין להגיש בקשה להחזר מס נדרש למלא טופס 1301, מאחר שהוא חייב להגיש דוח שנתי למס הכנסה.

איך ממלאים טופס 135?

החל משנת המס 2019 ניתן להגיש טופס 135 מקוון, באתר של רשות המיסים. מומלץ להכין את כל המסמכים הנדרשים לפני מילוי הטופס המקוון, לדוגמה טפסי 106 מהמעסיקים ו/או הפנסיה, אישורים על תשלומים שהועברו לקופות הגמל ולביטוחי חיים, אישורים על דמי אבטלה, דמי פגיעה מעבודה וכד’. כמו כן, יש לצרף לבקשה המקוונת צילום של צ’ק מחשבון הבנק או אישור מהבנק על ניהול חשבון, וחשוב לצרף לבקשה גם בקשות שונות לזיכוי.

חשוב לציין כי טופס 135 הוא טופס מורכב יחסית, לכן מומלץ לשכירים המתקשים במילוי הנתונים לפנות לרואה חשבון או ליועץ מס כדי למלא נכון ובדיוק את הטופס ולקבל את מלוא ההחזרים המגיעים להם.

בעת מילוי טופס 135 יש להקפיד ולדייק במילוי הפרטים הבאים:

• פרטים אישיים של היחיד ובן/בת הזוג שלו.
• פרטי חשבון בנק (צילום צ’ק או אישור ניהול חשבון מהבנק).
• פירוט הכנסות לפי הקטגוריות במסמך.
• פירוט נקודות זיכוי וזיכויים המגיעים ליחיד.
• טפסי 106 וטפסים נוספים המעידים על הכנסותיו של היחיד.

שכירים רבים שואלים לגבי טופס 136 איך ממלאים נכון את מסמך הבקשה לקבלת החזרי מס, ורבים מהם נמנעים מהבקשה בגלל החשש שלהם מביורוקרטיה וממגע עם רשות המיסים. ניתן לקבל החזרים גבוהים לכן אין לוותר על מילוי הטופס, ובהתאם לצורך כדאי לפנות לאנשי המקצוע כדי להיעזר בהם במילוי והגשת הטופס והמסמכים הנלווים.

יש אפשרות לשלוח טופס 135 מקוון וניתן להגיש את הטופס גם ידנית באמצעות המערכת לפניות הציבור או בתיאום תור מראש והגעה פיזית למשרדי מס הכנסה. השירות ניתן ללא עלות.

מי אמור להגיש טופס זה?

באופן כללי, טופס 135 מיועד למילוי על ידי יחידים שהם אינם בעלי עסק או חברה ושאינם נדרשים להגיש דוח שנתי למס הכנסה. טופס 135 מאפשר לשכירים למצות את הזכויות שלהם ולקבל את החזרי המס המגיעים להם.

מה כדאי לדעת על טופס 135?

כדאי לדעת כי טופס 135 הוא למעשה דוח מקוצר למס הכנסה עבור יחידים המבקשים החזר מס. ניתן להגיש בקשה להחזרי מס עד 6 שנים אחורה, בהתאם לסעיף 160 לפקודה. לפני הגשת טופס 135 מקוון או ידני חשוב לבדוק את כל הזיכויים והטבות המס המגיעים ליחיד, לכן מומלץ לאסוף מבעוד מועד את כל המסמכים והאישורים הרלוונטיים להגשת הבקשה.

כאמור, הטופס מהווה בקשה להחזר מס, והדרך היעילה והמהירה ביותר להגיש את הבקשה היא באמצעות המערכת הממוחשבת והמקוונת באתר של רשות המיסים. כדאי להיעזר בסימולטור באתר רשות המיסים כדי לבחון האם מגיעים החזרי מס, במיוחד אם היחיד עבד אצל שני מעסיקים או יותר, שינה את מקום עבודתו במהלך שנת המס, חלו שינויים במצבו המשפחתי ועוד.

בגלל מורכבות טופס 135 כדאי להיעזר באנשי מקצוע מנוסים למילוי הבקשה לקבלת החזר מס. אם לא מדייקים בנתונים ולא מגישים את הטפסים והאישורים הדרושים לחישוב החזר המס המגיע ליחיד, עלולות להיגרם טעויות בחישוב ההחזר המגיע ליחיד, והבקשה צפויה להתעכב עד השלמת המידע החסר לפקיד השומה.

ההמלצה היא לבחון אחת לכמה שנים האם מגיעים ליחיד החזרי מס, לכן חשוב לשמור על אישורים וטפסים שונים הדרושים למילוי הטופס ולמימוש ההחזר.

איך יודעים עם הטופס נקלט?

לאחר שליחת הבקשה המקוונת באתר וכל עוד הטופס מלא וכולל את כל הפרטים הנדרשים, כולל מסמכים ואישורים רלוונטיים, מקבלים הודעה על קליטת הבקשה במערכת, ובנוסף תישלח הודעת שומה ליחיד לכתובת המגורים העדכנית שלו. יש אפשרות להדפיס את ההודעה על קליטת הבקשה במערכת ישירות מהאתר, ולאחר בדיקה של פקיד השומה הכסף יועבר ישירות לחשבון הבנק, אם קיימת זכאות להחזרי מס.

למידע נוסף בנושא טופס 135 איך ממלאים וכיצד להגיש נכון, ולמילוי הטופס על ידי אנשי מקצוע מנוסים ויעילים באופן מקוון לחלוטין – אנא צרו קשר עם המומחים של מערכת UCAN2.